Profitieren Sie von unserer Erfahrung.

Ein besonderer Schwerpunkt unserer Kanzlei liegt auf der Betreuung und Beratung von Emissionshäusern geschlossener Fonds. Sie profitieren dabei von unserem konstruktiven und ganzheitlichen Prüfungsansatz.

Unsere Leistungen für Sie

Begutachten von Verkaufsprospekten (IDW S 4)

Die freiwilligen Beurteilungen eines Verkaufsprospektes über Vermögensanlagen gemäß dem IDW Standard 4 spielen seit Jahren eine wesentliche Rolle bei der Prospektierung geschlossener Fonds. Das Gutachten hat sich als Leitfaden für Emittenten etabliert, aber auch Anlegern und insbesondere dem Vertrieb dienen die Gutachten nach dem IDW-Standard als Orientierung.

Ziel des IDW S 4 ist es zu prüfen, ob in dem Verkaufsprospekt die für die Anlageentscheidung erheblichen Angaben mit hinreichender Sicherheit vollständig und richtig enthalten sind und ob diese Angaben in gedanklich geordneter Form – d.h. klar, eindeutig und verständlich - gemacht werden. Zu einer Prospektbeurteilung gemäß des IDW Standards gehören damit Feststellungen zur Vollständigkeit, Richtigkeit und Klarheit der Prospektangaben, einschließlich der Plausibilität der im Verkaufsprospekt enthaltenen Werturteile, der Schlüssigkeit von Folgerungen sowie der Darstellung der mit der Vermögensanlage verbundenen Risiken.
Als Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit langjähriger Erfahrung in der Beratung von Fondsgesellschaften erstellen wir Ihr Prospektgutachten zeitnah, präzise und zuverlässig. Wichtig sind uns dabei selbstverständig die hohe Qualität des Gutachtens und dass der Vertrieb Ihrer Vermögensanlage pünktlich beginnen kann.

Prüfung von Leistungsbilanzen

Eine Leistungsbilanz richtet sich an jeden Anleger, der sich für geschlossene Fonds oder Beteiligungen interessiert. Die Leistungsbilanz stellt einen Nachweis über die aktuellen Ergebnisse dar, und dient gleichzeitig als ein sogenannter Soll/Ist-Vergleich. Die Anbieter eines geschlossenen Fonds erläutern in Leistungsbilanzen die erzielten Ergebnisse der einzelnen Fonds, insbesondere deren Ausschüttungen und Einnahmen, die den prognostizierten Werten des Verkaufsprospektes gegenüberstehen.

Prüfungen gemäß § 36 Wertpapierhandelsgesetz (WpHG)

Wertpapierdienstleistungsunternehmen haben durch das Wertpapierhandelsgesetz vorgegebene Meldepflichten und Verhaltensregeln zu beachten. Durch die Prüfung wird die Einhaltung dieser Vorschrift beurteilt. Die Berichterstattung erfolgt gegenüber dem Unternehmen und den Aufsichtsbehörden, der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutschen Bundesbank.

Prüfung von Jahresabschlüssen der Fondsgesellschaften

Fondsgesellschaften haben gemäß § 25 VermAnlG ab dem Geschäftsjahr 2013 unabhängig von ihrer Größenordnung ihren Jahresabschluss und ihren Lagebericht prüfen zu lassen. Durch unser Spezialwissen zu geschlossenen Fonds verfügen wir über die notwendige Kompetenz, eine schnelle und qualifizierte Prüfung Ihres Jahresabschluss zu durchzuführen.

Unsere Leistungen für Sie:

  • Prüfung ihres Jahresabschlusses und des Lageberichtes oder
  • Erstellung mit und ohne Plausibilitätsbeurteilung des Jahresabschlusses
  • Prüfung des Konzernabschlusses oder
  • Erstellung des Konzernabschlusses
Prüfung der Finanzanlagenvermittler gem. § 24 FinVermV

Ab dem Kalenderjahr 2013 (Prüfungsjahr 2014) fallen die Anlagenvermittler und die Anlageberater nicht mehr unter die MaBV Prüfungspflicht, sondern unter die Prüfungspflicht nach § 24 FinVermV in Verbindung mit § 34 f GewO.
Gerne prüfen wir für Sie als Gewerbetreibende im Sinne des § 34f Abs. 1 GewO ihre geschäftlichen Unterlagen und reichen den Prüfungsbericht mit unserem Prüfungsvermerk bei der für die Erlaubniserteilung zuständigen Behörde für Sie ein. Die Einreichung muss bis zum 31. Dezember des darauf folgenden Jahres erfolge.

Unsere Leistungen für Sie:

  • Prüfung nach § 24 FinVermV in Verbindung mit § 34 f GewO
  • Beratung bei der Zusammenstellung und Aufbereitung der Unterlagen
  • Seminare und Schulungen für Finanzanlagenvermittler im Hinblick auf die Prüfung

Sprechen Sie mit uns und fordern Sie unser unverbindliches Angebot an.

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